2018年スタート。つみたてNISA活用セミナーに行って来ました！

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NISA（ニーサ・少額投資非課税制度）は,

2014年から始まった個人投資家のための非課税制度です。

同じ非課税なのは、最近人気のIDeco(イデコ・個人型確定拠出年金）と同じ。

なのに、こちらNISA（ニーサ）はいまいち盛り上がりに欠けてる感が否めない。
そこへきて、来年2018年から新しく「つみたてNISA」という新制度がスタートしてしまいます。

そもそも、NISAって何ぞや？メリット・デメリットは？
つみたてNISAはどこが違うの？
NISA（ニーサ）、つみたてNISA、それともIDeco（イデコ）どれを選べばいいの～？となってしまっていませんか？

最新情報を聞いてきましたので、まとめてご報告します。

お役に立てれば幸いです(*‘∀‘)

そもそも　NISA（ニーサ）とは

 イギリスのISA（アイサ）をお手本に作られ、日本版ということでNIHON（にほん）の「N」をつけてNISA（ニーサ）と名付けられました。

NISA＝少額非課税制度、と読んで字のごとく、少額の投資で得た利益（配当金、売却益）には税金がかからない制度です。
（現在、年間120万円まで投資可能なので少額といえるかはさておき…）

メリット

 値上がり益・配当金・分配金が非課税

一般口座の場合、利益には現在20.315％の税金がかかりますが、NISA口座で取引して得た利益には一切税金がかかりません。

例）利益が10万円の場合
一般口座・・・引かれる税金が￥20,315、手元に残るのは￥79,685。
NISA口座・・・税金￥0。10万円まるまる手元に残ります。

デメリット

 損をした場合、損益通算が出来ない！

【損益通算とは】
一般口座で損失を出した場合は、他の取引の利益と相殺することが出来ます。
また、3年間損失の繰越が出来ます。

例）去年、Aの取引で30万円損をした。

　　今年、Bの取引で20万円利益が出た。
　　－30万円＋20万円＝－10万円
　　
今年の利益に対しては税金がかかりません（損益通算）。また、残ってる損失10万円は、同様に、来年・再来年まで繰越せます。

NISA口座の場合は、この損益通算が出来ないので、同時に一般口座で利益が出ても、通常通り20.315％の税金がかかります。

NISAのルール

•  .20歳以上
• 1人1金融機関
  1年ごとに変更は可能だけど、手続きは煩雑。また、銀行では株式の購入は出来ず、投資信託のみ。証券会社でも、それぞれ取扱い商品が違うので、口座を作るときは慎重に選ぶ必要あり。
• 投資枠：年間120万円（平成26.27年分は100万円）
• 非課税期間：5年（※後述のロールオーバー利用で最長10年運用可能）

非課税期間5年終了時の選択肢

選択肢は3つ

　1）売却
　2）NISA口座の新たな投資枠で、さらに5年継続運用可能（＝ロールオーバー）
　3）通常の課税口座に移す

しかし、ここで3）の課税口座に移す場合に注意が必要！！

というのはNISA非課税期間5年終了時、課税口座に移す場合は、
取得価額は5年前の購入時の額ではなく、5年終了時の価額となります。
ん？？？？
なんのこっちゃ？？ですよね(>_<)

5年後に値上がり・値下がりしていた、それぞれ場合をみていきましょう。

非課税期間5年終了。課税口座に移す時の注意点。

ケース1：NISA購入120万円が5年後150万円に値上がりした場合

※出典：金融庁ウェブサイトより

1）その後、170万円で売却。
　利益20万円に課税されます。（170万円-150万円）

2）110万円で売却。150万円-110万円で利益ないので税金は0円。
　損失40万円、3年繰越可。

このケース1、値上がりしていた場合は、特に問題ないと思われます。

しかし、次の非課税期間5年終了時に値下がりしていた時に問題が出てきます。

ケース2：NISA購入120万円が5年後100万円に値下がりした場合

※出典：金融庁ウェブサイトより

1）その後、130万円で売却。
　利益30万円に課税されます！（130万円-100万円）
　本来120万円で購入しているので、実質の利益は10万円にも関わらずです。

2）80万円で売却。
　こちらも利益は出ていないので税金は0円。
　ですが、損失の繰越は20万円（80万円-100万円）と、やはり本来の40万円（120万円-80万円）よりも少なくなってしまいます。

以上のように、NISAの場合は非課税期間内に利益を上げないと、ほぼメリットはありません。（配当金の非課税は受けれます）
また、値下がりしてたので再度、NISAの非課税枠で運用して値上がりを待つ場合も、当然ながら次の5年間で値上がりするかはわからないですし…。

5年と聞くと長く感じるけど、私は実際に10年間値下がりしっぱなしという株を持っていた経験があります…(>_<)

つみたてNISAの話の前に、現行NISAの話が長くなってしましましたが、それも理由があります。
2018年から始まる「つみたてNISA」は、「現行NISA」と併用できない選択制なんです。

なので、もし私が「つみたてNISA」を始めるなら、今持ってる現行NISAの商品を売却しなければいけないんですよね。
つみたてNISAにしたいけど、なかなか面倒くさい(;´Д｀)

※一般NISAとつみたてNISA口座は年ごとに選択利用できることがわかりました。
ただし手続きを都度しなければならないので、併用はよく考える必要はありそうです。

みなさんも、自分にあったものを選べるるよう、違いをしっかり理解しておきましょう。

 つみたてNISA　と現行NISAの違い

現行NISAと大きく違うのは非課税枠が年間40万円までと少ないが、非課税期間は20年と長くなっていることです。
年間40万円といっても、積立なので毎月3.3万円まで購入できます。
期間も20年と長期なので途中値下がりしても、値上がりを待って非課税で売却することも現行NISAよりはしやすいですね。

 結局どっち？？

つみたてNISAで扱う商品はまだ現時点では未定ですが、かなり制限がされていて、上場株式や、分配金が毎月でるものやリターンを大きく狙うリスクの高めな投資信託も除かれる予定です。

・現行のNISAはある程度リスクをとって利益を大きく、中短期で狙いたい人。
・つみたてNISAは少額をコツコツと投資して長期で安定して運用したい人。

うーん、どちらが向いているかはやはり人それぞれ。自分のはどういうスタイルで運用したいのか？
いずれにしても、非課税のメリットは魅力的ではあります。
この機会にじっくり考えてみてはいかがでしょう？

 IDeco（個人型確定拠出年金）もありますよ

非課税のメリットを受けれるのはNISAだけではありません。
もし所得税を納税しているけど、まだIDeco（イデコ、個人型確定拠出年金）に加入されていない方であれば、まずはそちらを考えてみる事をおススメします。
なぜなら、IDeco（個人型確定拠出年金）は掛金全額所得控除されるので、所得税・住民税の節税効果大だからです。

このNISAは得た利益に対しては非課税ですが、所得控除という節税効果はありません。
税金を安くするということであれば、このIDeco（個人型確定拠出年金）ひとり勝ちと言っても過言ではないと思います。

しかし、残念ながら何事も、万人向けの美味しい話はありません。

IDeco（個人型確定拠出年金）についての注意してほしいことをこちらに書いてます。

www.geometric-techou.com

つみたてNISAの口座開設が始まるのは2017年10月以降。
もう少し時間があるので、興味がある方は実際にセミナーに行って話を聞くとわかりやすいですよ。

しつこい勧誘とかあるんじゃないか？とか心配かもしれませんが、大手の証券会社さん等であれば大丈夫ですよー（笑）

私が今まで行った時は、たいがい「後日個別で相談希望する方は、アンケート用紙に希望日記入して下さい」って言われるだけですねー。
一度だけ小さいセミナーに行った時、セレブなおば様にだけ話し掛ける、とっても、わかりやすい講師の方いてましたけどね（笑）

いかがでしたでしょうか？

つみたてNISAは、少額・長期運用という制度からみても、若い人に少しでも投資を始めて欲しい！という考えが見えますね。

って大人すぎる私も、全然参加させていただきますけどもねっ(*‘∀‘)

まだまだ改正もありえるNISA制度ですが、投資をはじめるキッカケに、
お役に立れば幸いです。